วางแผนการเงิน... เรื่องง่าย... ถ้าให้ "มืออาชีพดูแล" ตอนที่ 3

ขั้นตอนที่ 3

วิเคราะห์และประเมินสถานะการเงิน


เมื่อได้ข้อมูลทางการเงินทั้งหมดเรียบร้อยแล้ว ต่อไปก็จะเป็นการคำนวน นำข้อมูลที่ได้มา "วิเคราะห์และประเมินสถานะการเงิน" เพื่อดูว่าฐานะการเงินในปัจจุบันเป็นอย่างไร ที่คิดว่ารวยนั้น รวยจริงแค่ไหน หรือที่คิดว่าเงินไม่ค่อยมีนั้น ไม่ค่อยมีจริงหรือเปล่า


วิธีการประเมินจะทำโดยการทำงบดุลและงบกระแสเงินสด จากนั้นก็วิเคราะห์โครงสร้างทางการเงิน และวิเคราะห์อัตราส่วนทางการเงิน

งบดุล ประกอบด้วย 3 ส่วนคือ
1. สินทรัพย์ที่เราเป็นเจ้าของ คือ ทรัพย์สินต่างๆ ของเรา ตั้งแต่เงินสด เงินฝาก บ้าน รถยนตร์ เฟอร์นิเจอร์ เครื่องประดับต่างๆ เป็นต้น โดยต้องประเมินมูลค่าตามราคาตลาดขณะนั้น

2. หนี้สิน คือ เงินที่เราไปกู้ยืมคนอื่นและต้องจ่ายคืนในอนาคต ทั้งหนี้ส่วนตัวและหนึ้ของครอบครัว เช่นหนี้จากการซื้อสินค้าเงินผ่อน หนี้บัตรเครดิต หนี้เงินกู้ธนาคาร หนี้ซื้อผ่อนบ้าน หนี้ผ่อนรถยนตร์ เป็นต้น โดยมีหนี้อยู่ที่ไหน ค้างชำระอยู่เท่าไร ให้ใส่ไปในงบดุล

3. ส่วนของเจ้าของ คือ สินทรัพย์ที่เหลือหลังจากหักหนี้สินที่มีอยู่ทั้งหมดออกไปแล้ว ซึ่งส่วนนี้จะบอกได้ว่า "ความมั่นคงที่แท้จริง" ของเราเป็นอย่างไร มีมากมีน้อยแค่ไหน ถ้ามีมากก็แปลว่าเราจะสามารถบรรลุเป้าหมายทางการเงินได้ง่ายขึ้น

งบรายรับและรายจ่าย ประกอบด้วย 2 ส่วนคือ
1. รายรับ คือเงินสดที่ได้รับเข้ามา ซึ่งอาจจะมาจากหลายทาง เช่น เงินเดือน ค่าจ้าง โบนัส ค่าคอมมิชชั่น เงินปันผล ดอกเบี้ย เงินรับค่ากรมธรรม์ประกันชีวิต เงินบำเหน็จบำนาญ กองทุนเลี้ยงชีพ เงินจากการขายทรัพย์สิน และเงินรางวัล

2. รายจ่าย คือเงินสดที่จ่ายออกไป ไม่ว่าจะเป็นการใช้จ่ายในชีวิตประจำวัน การซื้อทรัพย์สินต่างๆ และการชำระหนี้ ซึ่งมีทั้งรายจ่ายที่มีจำนวนแน่นอนในทุกๆ เดือน เช่น ค่าผ่อนบ้าน ค่าผ่อนรถ แต่บางรายการก็ไม่แน่นอน เช่น ค่ารถ ค่าน้ำ ค่าไฟ ค่าอาหาร ค่าโทรศัพท์ ค่าอินเตอร์เนต เป็นต้น

หลังจากนั้นให้นำรายรับลบออกด้วยรายจ่าย ส่วนที่เหลือจะบอกได้ว่า "กระแสเงินสด" ในแต่ละเดือนของเราเป็นอย่างไร เหลือเฟือหรือตึงตัว โดยหากกระแสเงินสดเหลือมาก ก็แปลว่าเรามีโอกาสที่จะเก็บออมเพื่อบรรลุเป้าหมายทางการเงินได้มากขึ้น แต่ถ้าเงินขาดมือก็จำเป็นต้องลดภาระค่าใช้จ่ายที่ไม่จำเป็น หรือต้องหารายได้เพิ่มขึ้น

A quitter never wins and a winner never quits.
(ผู้ล้มเลิกไม่เคยชนะ ผู้ชนะไม่เคยล้มเลิก)
- Napoleon Hill -